Financieel overzicht
bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting 2025 | Rekening 2025 | Saldo | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2024 | Primitief | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | 2025 |
2.1 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | -1.043 | -1.462 | 1.859 | 692 | -1.167 | 1.657 | 608 | -1.049 | 117 |
2.2 Onderwijshuisvesting | -1.062 | -1.073 | 1.577 | 496 | -1.081 | 1.587 | 550 | -1.037 | 44 |
2.3 Sportaccommodaties | -440 | -411 | 2.384 | 1.363 | -1.021 | 2.302 | 1.359 | -943 | 78 |
2.3 Sportbeleid en activering | -1.854 | -1.938 | 2.464 | 198 | -2.266 | 2.426 | 187 | -2.239 | 27 |
2.4 Cultureel erfgoed | -94 | -199 | 199 | 0 | -199 | 177 | 0 | -177 | 23 |
2.4 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie | -485 | -491 | 558 | 0 | -558 | 472 | 0 | -472 | 86 |
2.4 Media | -601 | -632 | 1.099 | 267 | -832 | 1.067 | 270 | -798 | 34 |
2.4 Musea | -158 | -164 | 164 | 0 | -164 | 165 | 0 | -165 | 0 |
Totaal saldo van baten en lasten | -5.738 | -6.370 | 10.305 | 3.016 | -7.289 | 9.853 | 2.974 | -6.879 | 410 |
Reservemutatie | 6 | 25 | 692 | 605 | -87 | 187 | 41 | -146 | -59 |
Resultaat | -5.732 | -6.345 | 10.996 | 3.621 | -7.376 | 10.040 | 3.015 | -7.024 | 351 |
Belangrijkste begrotingsafwijkingen
2.1 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken (voordeel € 117.000)
Onderwijsachterstandenbeleid (voordeel lasten € 124.000, nadeel baten € 71.000)
Het voordeel in de lasten wordt verklaard door een jaarlijkse stijging van het rijksbudget voor het Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) in Aalsmeer. Daarnaast is in 2025 het aantal indicaties afgenomen, waardoor minder peuters hebben deelgenomen aan de voorschoolse educatie. Ook zijn er subsidies teruggevorderd uit het jaar 2024. Tot slot is ervoor gekozen geen nieuw structureel beleid te starten, omdat nog onduidelijk is welke gevolgen de nieuwe rijksregeling vanaf 2026 zal hebben en of het huidige budgetniveau wordt voortgezet.
Het nadeel op de baten is ontstaan doordat een deel van de rijksmiddelen wordt doorgeschoven voor de resterende periode van de specifieke uitkering OAB (looptijd tot en met 2026)
Leerlingenvervoer (voordeel lasten € 51.000, voordeel baten € 2.000)
In de 2e bestuursrapportage werd rekening gehouden met een stijging van het aantal leerlingen met ingang van het nieuwe schooljaar 2025-2026, maar deze verwachting is niet uitgekomen. Het gerealiseerde aantal ligt circa 8% (voorlopig) lager dan in 2024.
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 26.000, nadeel baten € 15.000) worden niet toegelicht.
2.2 Onderwijshuisvesting (voordeel € 44.000)
Op met name het onderzoeksbudget voor nieuwbouw en renovatie is een bedrag van € 67.000 niet besteed. De uitvoering van het onderzoek dat in het laatste kwartaal van 2025 werd uitgevoerd bleek goedkoper dan vooraf ingeschat. Er zijn daarnaast geen vandalismeschades geweest aan speeltoestellen op de schoolpleinen, waar de gemeente een convenant mee heeft afgesloten. Hierdoor bleek het hiervoor beschikbare budget niet volledig benodigd (voordeel € 14.000). Op de exploitatie van onderwijsgebouwen ontstond een nadeel van € 40.000. Hogere energielasten zijn hier debet aan. Daarnaast werden we naast een lekkage in de Baccarastraat in december geconfronteerd met een kapotte lichtstraat in de Mikado.
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 3.000) worden niet toegelicht.
2.3 Sportaccommodaties (voordeel € 78.000 )
Binnen sportaccommodaties is sprake van een voordeel. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een lagere uitkering aan ESA vanuit de SPUK Sport H4 dan bij de raming was voorzien. Op basis van de nacalculatie is de uitkering lager vastgesteld, waardoor de bijdrage aan ESA lager uitvalt. Het resterende deel van het voordeel wordt verklaard door overige afwijkingen binnen dit product. Resultaten van de ESA worden toegelicht via de Audit commissie.
2.3 Sportbeleid en activering (voordeel € 27.000)
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 38.000, nadeel baten € 11.000 ) worden niet toegelicht.
2.4 Cultureel erfgoed (voordeel 23.000)
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 23.000) worden niet toegelicht.
2.4 Cultuurpresentatie, - productie en -participatie (voordeel € 86.000)
Beeldende kunst (voordeel lasten € 62.000)
Er is een budget van €100.000 beschikbaar gesteld voor beeldende kunst in de openbare ruimte. Met dit budget zou een nieuw kunstwerk aan de Burgemeester Kasteleinweg worden gerealiseerd, en zou er grootschalig onderhoud en renovatiewerk aan de beeldende kunst in de openbare ruimte plaatsvinden. Door onvoorziene omstandigheden vindt de installatie van het kunstwerk aan de Burgemeester Kasteleinweg echter pas in het voorjaar van 2026 plaats. Daarnaast kan de voorgenomen verplaatsing van de kunstwerken op Stokkeland niet worden uitgevoerd, omdat de ontwikkelingen in het gebied rondom het Raadhuisplein vertraging hebben opgelopen. Tot slot is de restauratie van het kunstwerk aan het Weteringplantsoen nog niet afgerond. Als gevolg hiervan resteert er nog € 62.000 van het budget.
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 24.000) worden niet toegelicht.
2.4 Media (voordeel € 34.000)
Diverse begrotingsafwijkingen kleiner dan € 40.000 (voordeel lasten € 32.000, voordeel baten € 2.000) worden niet toegelicht.
Reservemutatie (nadeel € 59.000)
Dit betreft een onttrekking uit de reserve Monumentenzorg (€ 3.000 voordeel) en een lagere onttrekking aan de reserve Kunstzinnige verfraaiing als gevolg van lagere kosten dan het hiervoor beschikbare budget (€ 62.000 nadelig).
Reservemutaties zwembad (voordeel € 505.000 en nadeel € 505.000)
Er was een onttrekking uit de reserve afschrijvingskosten zwembad, en een storting in de reserve dekking kapitaallasten geraamd, beide groot € 505.000, gebaseerd op de verwachte financiële voortgang van het project. De verwachte uitgaven op het project zijn echter nog niet gerealiseerd. Per saldo is het effect echter nihil.