Het totale saldo van de uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar bedraagt per eind 2025 € 28,2 miljoen. Het saldo bestaat uit het saldo vorderingen op openbare lichamen (1) van € 0,2 miljoen, saldo rekening courant verhouding met het Rijk (2) van € 25,0 miljoen en het saldo overige vorderingen (3) van € 3,0 miljoen.
bedrag x € 1.000 | 31-12-2025 | 31-12-2024 |
|---|---|---|
Vorderingen op gemeenschappelijke regelingen | 116 | 113 |
Vorderingen op gemeenten | 34 | 19 |
Vorderingen op overige overheden | 28 | 1 |
Vorderingen op openbare lichamen | 178 | 133 |
Rekening courant verhouding met het Rijk | 25.020 | 27.074 |
Rekening courant verhouding met het Rijk | 25.020 | 27.074 |
Belastingdebiteuren | 738 | 580 |
Overige debiteuren | 1.788 | 1.752 |
Sociale dienst debiteuren | 939 | 939 |
Voorziening dubieuze debiteuren | -455 | -386 |
Overige vorderingen (niet-overheid) | 3.011 | 2.884 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 28.208 | 30.091 |
Rekening courant verhouding met het Rijk
Gemeenten zijn verplicht om tegoeden boven een vooraf vastgesteld maximumbedrag (het zogenaamde drempelbedrag) aan te houden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor hoeft de Nederlandse staat minder geld te lenen op de financiële markten en daalt de staatsschuld. Het drempelbedrag voor 2025 (2% van het begrotingstotaal) bedraagt € 2,145 miljoen. Het meerdere moet worden gestald op de internetfaciliteit schatkistbankieren van het Rijk. Conform artikel 52c van het BBV is een gemeente daarnaast verplicht om voor ieder kwartaal het bedrag aan middelen dat buiten de schatkist is aangehouden in de toelichting op de balans te vermelden. Uit de gegevens blijkt dat in 2025 het drempelbedrag in geen enkel kwartaal is overschreden.
Omschrijving | Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 |
|---|---|---|---|---|
Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden bedragen | 257 | 194 | 255 | 194 |
Drempelbedrag | 2.145 | 2.145 | 2.145 | 2.145 |
Ruimte onder drempelbedrag | 1.888 | 1.951 | 1.890 | 1.951 |
Overschrijding van het drempelbedrag | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige vorderingen
Het saldo overige vorderingen (3) bestaat volledig uit het saldo openstaande debiteuren en bedraagt € 3,0 miljoen.
Voor elke categorie debiteuren is een voorziening dubieuze debiteuren voor het gedeelte van de vordering waarbij de kans klein is dat deze ontvangen gaat worden.
Het saldo van de voorziening dubieuze debiteuren is als volgt te specificeren:
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1januari | Toevoeging | Vrijval | Aanwending | Boekwaarde 31december |
|---|---|---|---|---|---|
Dubieuze debiteuren | 151 | 42 | 0 | 0 | 194 |
Dubieuze debiteuren belastingen | 79 | 36 | 0 | 30 | 85 |
Dubieuze debiteuren Sociaal domein | 156 | 20 | 0 | 0 | 176 |
Debiteuren | 386 | 98 | 0 | 30 | 455 |